Hollandalı Vergi Danışmanlarının İş Başarısındaki Rolü

Yurt dışında bir şirket kurmaya veya halihazırda var olan şirketinizi genişletmeye karar verdiğinizde, genellikle o ülkede vergi ödemeniz gerekeceğini hesaba katmanız gerekir. Bu, Hollanda'da da farklı değildir. Burada bir işletme varlığınız olduğu düşünülürse, ülke sizden devletin hazinesine katkıda bulunmanızı bekler. Intercompany Solutions Vergiyle ilgili tüm konularda size yardımcı olabilir, tüm Hollanda vergi yasalarına ve yönetmeliklerine uyduğunuzdan emin olabilirsiniz. Vergi kaçınmanın, kaçınmanız gereken ağır sonuçları olabileceğini unutmayın. Bu makalede Hollanda'da şu anda yürürlükte olan bazı vergi kaçınma önlemlerini ele aldık.

Bu nedenle, çeşitli türlerde ürünler sunuyoruz vergi ve mali danışmanlık Müşterilerimize, tüm geçerli yasalara uyup uymadığınızı her zaman bilmenizi sağlayarak. Ayrıca, sizin için periyodik vergi beyannamelerinizi de halledebiliriz, bu da size çok zaman ve zahmet kazandıracaktır. Bu, finansal sorunlarınızın iyi bir şekilde halledildiğinden emin olarak günlük iş faaliyetlerinize odaklanmanızı kolaylaştırır. Her zaman sizinle önceden görüştüğümüz sabit oranlarla çalışırız ve tam olarak ihtiyacınız olanı teslim ettiğimizden emin oluruz. Bizi ve hizmetlerimizi tanımak isterseniz, istediğiniz zaman bizi aramaktan çekinmeyin. Tüm sorularınızda size memnuniyetle yardımcı olacağız.

Hollandalı vergi danışmanları kimlerdir ve ne yaparlar?

Hollandalı vergi danışmanları (veya Felemenkçe'de 'belastingadviseurs'), bireylerin ve işletmelerin Hollanda'nın karmaşık vergi sisteminde gezinmesine yardımcı olan profesyonellerdir. Başlıca hedefleri, müşterilerin vergi yasalarına uymasını sağlarken aynı zamanda yasal olarak ödemeleri gereken vergi miktarını en aza indirmektir.

İşte genellikle yaptıkları şeylerin bir özeti:

• Vergi beyannamesi ve uyumluluğu: Gelir vergisi beyannamelerini, KDV beyannamelerini ve Hollanda vergi makamlarına (Belastingdienst) gerekli diğer belgeleri hazırlamaya ve dosyalamaya yardımcı olurlar
• Vergi planlaması: Finansların veya bir işletmenin vergi açısından verimli bir şekilde nasıl yapılandırılacağına dair tavsiyelerde bulunurlar, örneğin temettülerin ne zaman ödeneceği, gelirin nasıl yönetileceği veya uluslararası kazançlarla nasıl başa çıkılacağı gibi
• Uluslararası vergi danışmanlığı: özellikle yurtdışında çalışan gurbetçiler veya Hollanda vatandaşları için faydalıdır, müşterilere çifte vergilendirmeden nasıl kaçınacakları ve vergi anlaşmalarına nasıl uyacakları konusunda rehberlik ederler
• Yasal temsil: Hollanda vergi otoritesi vergi beyannamenizi denetler veya itiraz ederse, bir vergi danışmanı sizi temsil edebilir ve anlaşmazlıkların çözülmesine yardımcı olabilir
• İş kurulumu ve danışmanlığı: Girişimciler ve serbest çalışanlar için, şahıs şirketi ('eenmanszaak') veya özel limited şirket (Dutch BV) arasında seçim yapma, KvK'ya (Ticaret Odası) kayıt olma ve giderleri veya kesintileri yönetme gibi konularda tavsiyelerde bulunabilirler.

Kısacası, Hollanda vergi bölgesindeki finansal GPS'inizdir, özellikle kendi işinizi yürütüyorsanız veya birden fazla gelir akışını idare ediyorsanız faydalıdır. Yani, yabancı bir girişimciyseniz, vergiler konusunda güvenli tarafta olmak için bir tane işe almak neredeyse her zaman gereklidir.

Neden vergi beyannamelerinizle ilgilenmesi için her zaman bir uzman tutmalısınız

Yabancı bir girişimci olarak Hollanda'da bir işletmeyi yönetmek heyecan verici olabilir, ancak aynı zamanda, özellikle vergiler söz konusu olduğunda, kendi karmaşıklık payını da beraberinde getirir. Hollanda vergi sistemi son derece düzenlenmiş ve ayrıntılı olmasıyla bilinir ve ilk bakışta basit görünen bir şey, anlaşılması hızla zorlaşabilir. Bu tam olarak, nitelikli bir Hollandalı vergi danışmanı tutmanın sadece bir lüks değil, aynı zamanda akıllıca ve çoğu zaman gerekli bir yatırım olmasının nedenidir. Bir profesyonel ile çalışmanın en büyük nedenlerinden biri, Hollanda vergi yasalarına aşina olmaktır. 

Yabancı biri olarak, aslında oldukça sık değişen en son vergi kurallarını, izin verilen kesintileri veya son tarihleri ​​tam olarak anlamayabilirsiniz. Bir Hollandalı vergi danışmanı yalnızca yerel vergi düzenlemeleri konusunda eğitimli değildir, aynı zamanda işletmenizi doğrudan etkileyebilecek politika değişiklikleri konusunda da güncel kalır. KDV, kurumlar vergisi veya bordro vergileriyle uğraşıyor olun, tam olarak neyin, ne zaman ve nasıl dosyalanması gerektiğini bilirler. Bir diğer kritik fayda da zamanında ve doğru dosyalamadır. Bir son tarihi kaçırmak veya yanlış bir beyanname göndermek para cezalarına, denetimlere veya gereksiz strese yol açabilir. Bir vergi uzmanı her şeyin zamanında ve hatasız gönderilmesini sağlayarak size gönül rahatlığı sağlayacak ve cezalardan kaçınmanıza yardımcı olacaktır. Vergi danışmanları ayrıca uzun vadede tasarruf etmenize yardımcı olur. 

Hangi kesintilere hak kazandığınızı bilirler ve genellikle kendi başınıza gözden kaçırabileceğiniz vergilendirilebilir gelirinizi azaltmanın yollarını belirleyebilirler. Bazı durumlarda, sınır ötesi vergi sorunlarını da tespit edecekler ve Hollanda'da veya kendi ülkenizde gereğinden fazla vergi ödemediğinizden emin olacaklardır. Son olarak, vergi konularınızı dış kaynak kullanarak yaptırmanız, vergi kodlarını çözmeye veya Hollanda formlarını çözmeye değil, işinizi büyütmeye odaklanabileceğiniz anlamına gelir. İster yeni başlıyor olun ister genişliyor olun, köşenizde güvenilir bir uzmana sahip olmak, mali durumunuzu ve zamanınızı yolunda tutan akıllıca bir harekettir.

Hollandalı bir girişimci olarak sağlam bir yönetim sürdürmenin önemi

Hollanda'da bir işletme sahibi olarak, iyi organize edilmiş ve eksiksiz bir yönetime sahip olmak sadece iyi bir alışkanlık değil, aynı zamanda yasal bir gerekliliktir. Hollanda vergi makamları her girişimcinin finansal faaliyetlerinin açık ve doğru bir genel görünümünü korumasını bekler. Buna faturalar (hem gelen hem de giden), banka ekstreleri, sözleşmeler, makbuzlar, bordro kayıtları (varsa) ve işletme işlemlerinizi destekleyen diğer belgeler dahildir. Hollanda'daki temel kurallardan biri yedi yıllık saklama süresidir. Bu, tam işletme yönetiminizi en az yedi yıl boyunca dijital veya kağıt üzerinde saklamanız gerektiği anlamına gelir. Mülkiyetle ilgili kayıtlar için bu süre on yıla kadar bile uzayabilir. 

Bunu yapmamak, denetim durumunda cezalar veya zorluklar gibi ciddi sonuçlara yol açabilir. Net ve iyi bir yönetim, kendi netliğiniz ve karar alma süreciniz için de hayati önem taşır. Gelirinizi, giderlerinizi, nakit akışınızı ve vergi yükümlülüklerinizi takip etmenize yardımcı olur. Defterleriniz güncel olduğunda, işinizin tam olarak nasıl performans gösterdiğini bilir ve bir şeye dikkat etmeniz gerektiğinde hızlı bir şekilde yanıt verebilirsiniz. Dahası, sağlam bir muhasebe, doğru ve zamanında vergi beyannameleri (KDV, gelir vergisi, kurumlar vergisi) dosyalamayı ve vergi dairesi kapıyı çaldığında iddialarınızı desteklemeyi çok daha kolay hale getirir. Bunu kendiniz yapın veya bir profesyonel tutun, güvenilir bir yönetim sistemi sağlıklı ve uyumlu bir işletmenin omurgasıdır. Aşağıda, Hollanda'da iş yaparken karşılaşacağınız en yaygın vergilerden bazılarını listeleyeceğiz.

Hollanda vergilerine hızlı bir genel bakış

Hollanda'da bir işletmeniz varsa, sahip olduğunuz işletme türüne ve çalışan alıp almadığınıza bağlı olarak çeşitli vergi türleri ödemeniz gerekecektir. Kolaylığınız için, en yaygın vergileri aşağıda listeledik, böylece Hollanda vergi sistemiyle biraz tanışabilir ve Hollanda'da bir işletme kurduğunuzda veya Hollanda'da bir yan kuruluş kurduğunuzda ne beklemeniz gerektiğini öğrenebilirsiniz.

1. Kurumlar Vergisi (KV)

Hollanda'da kademeli bir CIT oranı vardır. 2024 itibarıyla, vergilendirilebilir kârın ilk 200,000 €'su daha düşük bir oranda, yani %19 oranında vergilendirilirken, bu eşiğin üzerindeki kârlar %25.8 oranında vergilendirilir. Bu aslında tüm AB'de oldukça düşük bir oran olarak kabul edilir. Kesintiler ve muafiyetler açısından, işletmeler ücretler, ofis malzemeleri maliyetleri ve Ar-Ge'ye yapılan yatırımlar dahil olmak üzere işlerini yürütmek için katlanılan masrafları düşebilirler. Ayrıca, Hollanda, çifte vergilendirmeyi önleyen ve yabancı gelirler üzerinde uygun vergi oranları sağlayan çeşitli uluslararası vergi anlaşmaları sunar; bu, orada iş kuran yabancı girişimciler için faydalıdır.

2. Katma Değer Vergisi (KDV)

Kurumlar vergisi dışında, bazı durumlarda KDV ile de uğraşmanız gerekecektir. Hollanda'daki standart KDV oranı %21'dir. Bunun yanında, %9'luk indirimli bir oran ve ayrıca gıda ve ilaçlar gibi belirli ürün ve hizmetler için %0'lık bir oran vardır. Ek olarak, bazı KDV muafiyetleri de vardır. Finansal hizmetler, sigorta ve eğitim gibi bazı hizmetler KDV'den muaftır. Lütfen Hollanda'da KDV kaydının zorunlu olabileceğini unutmayın. Hollandalı müşterilere mal veya hizmet satan yabancı işletmelerin, özellikle uzaktan satış için eşiği aşarlarsa, KDV'ye kaydolmaları gerekebilir. KDV'ye kaydolmanız gerekip gerekmediğini öğrenmek istiyorsanız, lütfen konu hakkında bir danışmanlık için bizimle iletişime geçmekten çekinmeyin.

3. Hollanda gelir vergisi

Hollanda gelir vergisi sistemi oldukça basittir. Vergilendirilebilir geliri üç "kutuya" bölen ve her biri belirli kurallara sahip olan vergilendirilebilir gelir kategorileri vardır. Bunlar şunlardır:

• Kutu 1: İstihdam, ev sahipliği ve diğer kazançlardan elde edilen vergiye tabi gelir
• Kutu 2: Genellikle özel şirketlerde bulunan önemli miktardaki hisse senedinden elde edilen gelir
• Kutu 3: Tasarruf ve yatırımlardan elde edilen gelir, varsayılan getiri oranına göre vergilendirilir

Kutu 1'de (istihdam ve ev sahipliği), vergi oranları kademelidir ve oranlar gelir miktarına bağlı olarak yaklaşık %37 ile %49.5 arasında değişir. Çalışma ve konuttan elde edilen vergilendirilebilir gelirin oranı 2 dilimli kademeli bir orandır. Geliriniz arttıkça orantılı olarak daha fazla vergi ödeyeceksiniz. Ayrıca çalışma ve konuttan elde ettiğiniz vergilendirilebilir gelirinize 38,098 €'ya kadar ulusal sigorta katkıları ödeyeceksiniz. AOW yaşına ulaştığınız yılda, ayarlanmış bir orana göre ödeme yapacaksınız.

Kutu 2 için, önemli faizden elde ettiğiniz vergiye tabi geliriniz için ödeyeceğiniz oran, 2025'teki gelir düzeyine bağlıdır. 2023'e kadar ve dahil olmak üzere, %1 olan 26.9 yüzde vardı. 2024'ten bu yana, 67,000 €'ya kadar olan gelir için %24.5 ödersiniz. 67,000 € eşiğinin üzerindeki gelir için %33 ödersiniz. Kutu 3 için, tasarruf ve yatırımlardan elde ettiğiniz vergiye tabi geliriniz için %36 ödersiniz. Ayrıca, ev sahibi olmak için ipotek faizi indirimi gibi çeşitli kesintiler talep edebileceğinizi ve iş veya çocukla ilgili ödenekler için kredi alabileceğinizi unutmayın. Hollanda gelir vergisi yasalarına uyum sağlamak, genellikle yıllık vergi beyannamesi vermeyi gerektirir. Uluslararası gelir veya vergi ikametgahını içeren karmaşık durumlar için, elbette yardımcı olabileceğimiz profesyonel tavsiye önerilir.

4. Bordro vergileri ve sosyal güvenlik katkıları

Bordro vergileri ve katkıları kademelidir, yani bir çalışan ne kadar çok kazanırsa o kadar çok katkıda bulunmak zorundadır. Bu, gelir vergisi için de aynıdır ve bu durumda aynı oranlar geçerlidir. Bir işveren olarak çoğu idari yönü sizin halletmeniz gerekecektir, bu da çalışanların maaşlarından miktarlar kesmeniz ve bunları Hollanda vergi makamlarına vermeniz gerektiği anlamına gelir. Bordro vergisi ve sosyal güvenlik katkıları kategorisi, sağlık hizmetleri, emeklilik ve işsizlik gibi şeyler için yeterli teminat sağlar. Hollanda bordro vergilerini ve sosyal güvenliği anlamak, özellikle uluslararası veya sınır ötesi ilişkilerde işverenler ve çalışanlar için önemlidir. Bu yasa ve düzenlemelere uymazsanız, birçok olumsuz sonuçla karşılaşma riskiniz olabilir. Hollanda'da ayrıca çocuk yardımları gibi belirli sosyal güvenlik planları için vergi muafiyetleri veya belirli planlardaki yabancılar için vergi muafiyetli miktarlar vardır.

5. Temettü vergisi

Hollanda'da temettü vergisi, şirketlerin hissedarlarına dağıttığı kârlara uygulanan bir stopaj vergisidir. Genellikle, bu vergi şirket tarafından temettü ödediğinde kesilir ve Hollanda vergi makamlarına aktarılır. Standart temettü vergisi oranı %15'tir ve Hollanda tüzel kişiliklerinden temettü alan hem yerleşik hem de yerleşik olmayanlar için geçerlidir. Hollanda BV'si olan yabancı girişimciler için, bu verginin nasıl işlediğini ve uluslararası anlaşmalar ve Hollanda muafiyetleriyle nasıl etkileşime girdiğini anlamak önemlidir.

Çifte vergilendirme indirimi

Hollandalı bir şirketten temettü alan yabancı bir hissedarsanız, Hollanda'da bir kez (stopaj vergisi) ve ikamet ettiğiniz ülkede tekrar çifte vergilendirme riski vardır. Bunu önlemek için Hollanda, temettü stopaj oranını düşüren veya kendi ülkenizde bir kredi veya iade talep etmenize izin veren birçok ülkeyle vergi anlaşmaları imzalamıştır. Mevcut belirli muafiyet, Hollanda ile ülkeniz arasındaki anlaşmaya bağlıdır, bu nedenle çok fazla ödeme yapmaktan kaçınmak için uluslararası vergilendirme konusunda bilgili bir vergi danışmanına danışmanız akıllıca olacaktır. Elbette bu konuda size yardımcı olabiliriz.

İstisnalar

Hollanda yasalarına göre, belirli durumlar temettü vergisinden muafiyet için uygun olabilir. Örneğin, AB Ana Şirket-Bağlı Şirket Direktifi uyarınca, belirli koşullar karşılanırsa (örneğin %5'lik asgari hisse sahipliği eşiği ve aktif bir iş amacı) AB içindeki bağlı şirketler arasındaki temettü ödemeleri muafiyet kapsamına girebilir. Hollanda yasaları ayrıca, özellikle kurumsal hissedarlar, emeklilik fonları veya hayır kurumları için yerel muafiyetler içerir. Bu muafiyetler katı kurallara tabidir ve uygun dokümantasyon gerektirir, bu nedenle herhangi bir hata yapmadan ve vergi kaçırmakla suçlanmadan önce dikkatli planlama ve profesyonel tavsiye çok önemlidir.

Dosyalama ve ödeme

Temettü vergisi, temettüyü ihraç eden şirket tarafından kesilmeli ve Hollanda vergi dairesine ödenmelidir. Şirket ayrıca, genellikle temettü ödenebilir hale geldikten sonraki bir ay içinde bir Temettü Vergisi Beyannamesi ('Dividendbelastingaangifte') dosyalamaktan da sorumludur. Hissedarlar, ödenen tutarlar ve kesilen vergi hakkında uygun kayıtların tutulması gerektiğini unutmayın. Hatalar veya geç dosyalamalar para cezası veya faizle sonuçlanabilir. Hollanda şirketlerini işleten girişimciler için, özellikle temettüler uluslararası hissedarlara ödeniyorsa, bu yükümlülüklerin başında kalmak önemlidir.

6. Diğer ilgili vergiler

Dikkat çekici vergiler arasında, iklim değişikliğine odaklanması nedeniyle önemli olan emisyonlar ve atıklar için Hollanda Çevre Vergisi gibi çevre vergileri yer alır. Belediye vergileri bölgeye göre değişir ve mülk, atık bertarafı ve işletmeleri etkileyen diğer yerel vergileri kapsayabilir. Sermaye kazanç vergisi belirli varlıkların satışı için geçerlidir ancak girişimciler için genellikle daha az önemlidir çünkü yukarıda açıkladığımız katılım muafiyeti kapsamında işletme hisselerindeki sermaye kazançları muaf olabilir.

Vergi danışmanınız size nasıl yardımcı olabilir?

Nitelikli bir Hollandalı vergi danışmanı, Hollanda vergi sisteminde yol alan girişimciler için hayat kurtarıcı olabilir. Yukarıda tartıştığımız gibi, bir Hollanda şirketine sahip olduğunuzda dikkate alınması ve bilgi sahibi olunması gereken birçok şey vardır ve buna ödemeniz gereken vergiler hakkında bilgi sahibi olmak da dahildir. Aşağıda, vergi danışmanlarının size genellikle sağlayabileceği en yaygın (ve temel) hizmetlerin kısa bir dökümünü bulacaksınız.

Vergi beyannameleri ve dosyalamaları

• Gelir vergisi ("inkomstenbelasting") ve kurumlar vergisi ("vennootschapsbelasting") beyannamelerinizi hazırlamak ve göndermek
• Aylık, üç aylık veya yıllık bazda KDV beyannameleri ('btw-aangifte') dosyalamak
• Çalışanlarınız varsa bordro vergilerini ('loonbelasting') yönetmek
• Kar dağıtan BV'ler için temettü vergisi beyannamelerinin ('dividendbelasting') dosyalanması

İdari destek ve muhasebe

• Uyumlu bir finansal yönetim kurmak ve sürdürmek
• Kayıtlarınızın 7 yıllık saklama kuralını karşıladığından emin olun
• Bulut tabanlı muhasebe araçları sunma veya mevcut sistemlerinizle entegrasyon sağlama
• Faturaların tüm Hollanda yasal gerekliliklerini karşılamasını sağlamak

Stratejik vergi danışmanlığı

• En uygun hukuki yapı (şahıs şirketi vs. BV) konusunda danışmanlık
• Uluslararası vergi planlaması sunmak (çifte vergilendirmeyi önlemek gibi)
• Gurbetçiler için %30 kuralı konusunda size rehberlik ediyoruz
• Vergi yükünüzü azaltmak için muafiyetler ve ödenekler konusunda danışmanlık

Yetkililerle iletişim

• Hollanda vergi makamları nezdinde temsilciniz olarak hareket ediyoruz
• Denetimlerin veya itirazların ele alınması ('bezwaarschriften')
• Son teslim tarihlerini asla kaçırmadığınızdan, para cezalarından veya faizlerden kaçındığınızdan emin olun

Diğer uzman destek türleri

• M formları konusunda yardım (Hollanda'ya veya Hollanda'dan göç için)
• Emlak vergisi, miras vergisi ve hediye vergisi konusunda destek
• Emeklilik, sigorta veya işletmenizden özel çekimler konusunda danışmanlık

İyi bir vergi danışmanına sahip olmak, daha fazla gönül rahatlığına sahip olmak ve işinizi büyütmeye odaklanmak için daha fazla zamana sahip olmak anlamına gelir. Bu yüzden Intercompany Solutions Bu gibi konularda size memnuniyetle yardımcı olacak ve sizin asıl işinize odaklanmanızı sağlayacaktır.

Hollanda vergi beyannameleriniz veya işinizle ilgili mali tavsiyeye veya yardıma mı ihtiyacınız var?

Birçok girişimci vergiyle ilgili konularla ilgilenmekten hoşlanmaz. Özellikle yabancı ülkelerde faaliyet gösteriyorsanız, yasaların çoğulculuğu ve dil engeli nedeniyle yorumlanması çok zor olabilir. Bu nedenle, karşılaşabileceğiniz her türlü sorunda size yardımcı olmayı hedefliyoruz. Bunun yanı sıra, şirketinizin büyümesine yardımcı olabilecek çok çeşitli başka hizmetler sunuyoruz. Intercompany Solutions 50'den fazla farklı milletten yüzlerce yabancı girişimciye yardımcı oldu. Müşterilerimiz arasında küçük tek kişilik girişimlerden çok uluslu şirketlere ve bunların arasında kalan her şeye kadar her şey var. Süreçlerimiz yabancı girişimcilere yöneliktir ve bu nedenle size yardımcı olmanın en pratik yollarını biliyoruz. Bunu şu şekillerde yapıyoruz:

• Hollanda'da şirket kuruluşu
• Yerel bir banka hesabının açılması
• KDV veya EORI numarası için başvuru
• Çeşitli izinler için başvuru
• Vize veya başlangıç ​​izni başvurusu
• Başlangıç ​​yardımı
• Finansal hizmetler
• İdari hizmetler
• Sekreterlik hizmetleri
• Yasal yardım
• Vergi ve finansal hizmetler
• Media
• Genel iş tavsiyesi

Sürekli olarak kusursuz hizmet sunmak için kalite standartlarımızı sürekli geliştiriyoruz. 

Intercompany Solutions güvendiğiniz Hollandalı iş kurma ortağınızdır

Periyodik vergi beyannamenizle ilgili yardıma mı ihtiyacınız var? Ya da çifte vergilendirmeyle ilgili sorularınız mı var veya katılım muafiyetine hak kazanıp kazanmadığınızı mı merak ediyorsunuz? Tüm bu durumlarda, size elimizden gelen her şekilde yardımcı olmaya hazırız. Yabancı girişimciler için Hollanda şirketlerinin kurulmasının yanı sıra, işinizin sorunsuz bir şekilde yürütülmesine ve gerçek başarı için en büyük fırsata sahip olmanıza yardımcı olmak için yasal, mali ve vergi danışmanlığında da uzmanlaşıyoruz. Hizmetlerimiz hakkında daha fazla bilgi edinmek isterseniz, istediğiniz zaman bizimle iletişime geçmekten çekinmeyin. Size elimizden gelen en iyi şekilde yardımcı olacağız.